文斯赫普古德经营的小戏院生意惨淡,而且前妻巧妙地利用他的名义开设公司,让他欠 下税务局一大笔债。无奈之下,只能苦苦央求好友拉尔夫与他扮演伴侣,以申请税务减免。。阿森三年前为救黑帮首领,被仇人所害,被捕入狱。出狱后,森单人匹马复仇后潜逃到台湾居住,投靠昔日曾受自己恩惠的李驹。森决定隐姓埋名,洗手不干,但李驹好勇斗狠,屡生事端,后找来新人乌鸦顶罪。乌鸦终日无所事事,常梦想成为黑帮首领,因替驹顶罪而被他赏识,乌鸦声名日大,驹渐起嫉妒之心,安排他到香港暗杀要人,驹计划好借刀杀人,更把乌鸦的女友、姐姐无辜杀害。森、乌鸦二人悲愤之余被迫重出江湖……。